La gestion de trésorerie fait partie intégrante de la réussite à long terme d’une entreprise. Celle-ci doit être capable de gérer efficacement ses liquidités pour assurer le bon fonctionnement de ses activités quotidiennes, ainsi que sa viabilité sur le marché. Parmi les différentes solutions permettant d’optimiser cette gestion, l’affacturage est une option souvent proposée aux entreprises. Alors quels sont les avantages et les inconvénients de l’affacturage pour la gestion de trésorerie ? Afin d’y répondre, éclairons dans un premier temps sur ce qu’est l’affacturage.
Qu’est-ce que l’affacturage ?
L’affacturage est un mécanisme financier permettant à une entreprise de confier à une société spécialisée (société d’affacturage ou factor) le recouvrement de ses créances clients en échange d’un financement anticipé. Le fonctionnement de cette solution consiste donc à céder à un tiers ses factures non échues contre un paiement immédiat, moyennant des frais souvent exprimés en pourcentage du montant cédé. L’entreprise peut ainsi disposer rapidement de liquidités nécessaire à son bon fonctionnement tout en externalisant la gestion du poste client.
Les avantages de l’affacturage
Amélioration de la trésorerie
L’affacturage favorise l’amélioration de la situation financière de l’entreprise en accélérant ses rentrées d’argent et en réduisant le coût des comptes débiteurs. Cette solution permet, en effet, de ne plus attendre les délais de paiement classiques pour percevoir les sommes dues par les clients. Ainsi, les fonds sont rapidement disponibles et peuvent être réinvestis dans l’activité sans impacter la trésorerie.
Externalisation de la gestion du poste client
En confiant au factor la gestion du recouvrement de ses créances, l’entreprise peut se concentrer sur son cœur de métier et améliorer ainsi sa productivité. Cette externalisation offre également une meilleure maîtrise des risques liés aux impayés grâce à la prise en charge par la société d’affacturage. Le factor choisit généralement les entreprises clientes selon leur solvabilité et il est en mesure de gérer efficacement les retards de règlement ou les éventuelles contestations.
Gain de temps et d’énergie
Cette solution financière permet un gain de temps et d’énergie pour les employés et dirigeants de l’entreprise. En effet, ils n’ont plus à assurer le suivi et la relance des comptes clients, ce qui représente souvent une tâche chronophage et complexe. De plus, l’affacturage assure une certaine tranquillité d’esprit puisque la gestion des impayés devient un souci du passé.
Les inconvénients de l’affacturage
Le coût
L’inconvénient majeur de l’affacturage réside dans les frais engendrés par cette solution financière. Ces frais peuvent être significativement plus élevés en comparaison avec d’autres formes de financement, notamment si l’entreprise a un taux d’impayés faible ou dispose de facilités bancaires. Ainsi, il est essentiel d’étudier ces coûts avant de choisir l’affacturage comme solution de gestion de trésorerie.
Risque de détérioration de la relation client
La société d’affacturage étant responsable de la gestion du poste clients, l’entreprise doit accepter que le factor soit en contact direct avec ses propres clients pour les relances et procédures de recouvrement. Ceci peut potentiellement générer des frottements entre l’entreprise cliente et ses partenaires commerciaux, voire mettre à mal leurs relations professionnelles.
Contraintes contractuelles
En optant pour l’affacturage, l’entreprise s’engage généralement sur une période déterminée avec des conditions contractuelles qui peuvent comporter certaines contraintes, telles que le volume minimal de factures cédées ou encore des clauses spécifiques liées au fonctionnement du contrat. Il est donc important d’étudier attentivement ces éléments pour savoir si l’affacturage convient vraiment aux besoins de l’entreprise.
Affacturage : à considérer selon les besoins et situation de l’entreprise
Pour conclure, l’affacturage offre des avantages aussi bien pour l’entreprise que pour son partenaire financier, tels que l’amélioration la trésorerie, le gain de temps et d’énergie grâce à l’externalisation de la gestion du poste client. Toutefois, cette solution présente également des inconvénients qu’il convient de prendre en compte avant de choisir cette option, à savoir les coûts liés, les risques sur la relation client et les contraintes contractuelles.
Il est donc important d’étudier attentivement si les atouts dépassent les obstacles pour chaque entreprise dans sa situation financière et organisationnelle particulière. Enfin, n’hésitez pas à consulter un expert en financement d’entreprise qui vous apportera des conseils éclairés sur cette solution et vérifiera si elle est adaptée aux besoins spécifiques de votre société.